九龙县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告

各位代表：

我受县人民政府委托，现向大会报告九龙县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予以审议。

2024年财政预算执行情况

2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，九龙财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记系列重要指示精神为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实上级决策部署和县委、县政府工作要求，严格执行县十五届人大三次会议审查批准的预算，坚持积极的财政政策，适度加力、提质增效，切实兜牢“三保”底线，统筹做好稳增长、促发展、惠民生、防风险等各项工作，集聚财源促发展、集中财力办大事，为县经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算

——县人大审查批准情况：县十五届人大三次会议通过2024年年初地方一般公共预算收入为32000万元（其中：税收收入21000万元，非税收入11000万元），预计上级提前告知数为52989万元，生态功能区转移支付资金为7901万元，基层组织活动和公共服务运行经费为268万元，国有资本经营调入资金预计为90万元，上年结转资金为18661万元，经审查批准，全年可用财力合计111909万元。按照《预算法》《预算法实施条例》相应安排一般公共预算支出111909万元。年度预算执行过程中，上级新增我县债券资金、转移支付补助资金等收入，相应增加一般公共预算安排支出。经县十五届人大常委会第21次会议批准，一般公共预算财力中期调整为197521万元，支出预算作相应调整，达到收支平衡。

——全年收入完成情况：截止2024年12月31日，全县地方一般公共预算收入完成32063万元，较年初预算任务32000万元增收63万元，增长0.2％，完成年初预算数的100.2％（其中：税占比为76.17％，税收收入完成24421万元，同比下降3.16%；非税收入完成7642万元，同比增长10.85%），完成调整预算数的100%，较上年下降0.16%，圆满完成了年初下达的收入目标任务，收入总量列全州第四。加上级各类补助及债券资金187377万元，全年收入合计219440万元。

——全年支出完成情况：截止2024年12月31日，全县一般公共预算支出完成192786万元，较年初预算任务数111909万元增加80877万元，增长72.27％，完成年初预算数的172.27％，完成调整预算的97.6%，较上年增长1.81%，在上级转移支付比例逐渐减少的情况下，财政支出依然保持较高强度，实现持续增长，圆满完成了年初下达的支出目标任务。加上解支出2869万元，安排预算稳定调节基金794万元，债务还本支出2043万元，结转下年资金20948万元，全年支出合计219440万元。

——收支平衡情况：2024年，我县一般公共预算总收入完成219440万元，一般公共预算总支出完成219440万元，实现当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

——县人大审查批准情况：县十五届人大三次会议通过2024年地方政府性基金收入为100万元（全部为国有土地出让权使用收入），预计上年结转资金为989万元，经审查批准，2024年政府性基金总收入合计1089万元。按照《预算法》《预算法实施条例》相应安排政府性基金支出1089万元。年度预算执行中，由于国有土地出让权使用收入及上级转移支付补助资金等收入增加，相应增加政府性基金安排支出。经县十五届人大常委会第21次会议批准，中期政府性基金收入调整为2184万元，支出预算相应调整为2184万元，达到收支平衡。

——全年收入完成情况：截止2024年12月31日，全县地方政府性基金收入完成566万元，较年初预算任务100万元增收466万元，增长466％，完成年初预算数的566％，完成调整预算数的97.92%，较上年增长1216.28%，圆满完成了年初下达的收入目标任务，加上级各类补助1462万元，专项债券收入2800万元，上年结转992万元，其他调入80万元，全年政府性基金收入合计5900万元。

——全年支出完成情况：截止2024年12月31日，全县政府性基金支出完成4242万元，较年初预算任务1089万元增加3153万元，增长289.53％，完成年初预算数的389.53％，完成调整预算数的175.07%，较上年增长184.13%，圆满完成了年初下达的支出目标任务。加上解支出1万元，结转下年资金1657万元，全年支出合计5900万元。

——收支平衡情况：2024年，我县政府性基金总收入完成5900万元，政府性基金总支出完成5900万元，实现当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算

——县人大审查批准情况：县十五届人大三次会议通过并审查批准2024年国有资本经营预算收入为300万元（全部为其他国有资本经营预算企业利润收入）。按照《预算法》《预算法实施条例》相应安排国有资本经营预算支出300万元（其中：用于国有经济结构调整支出210万元，国有资本经营预算调出资金90万元）。年度预算执行中，由于县属国有企业受经济下行影响，企业经营质量不高、盈利能力减弱，调减国有资本经营预算收入，相应调减国有资本经营预算安排支出。经县十五届人大常委会第21次会议批准，中期国有资本经营预算收入调整为201万元（其中：国有资本经营预算企业利润收入200万元，上级补助资金1万元），支出预算相应调整为201万元，达到收支平衡。

——全年收入完成情况：截止2024年12月31日，全年国有资本经营预算收入完成201万元（其中上级补助资金1万元，国有企业利润收入200万元），较年初预算任务300万元（不含上级补助）减少100万元，下降33.33％，完成年初预算数的67％，完成调整预算收入201万元的100%，较上年下降37.5%。

——全年支出完成情况：截止2024年12月31日，全县国有资本经营预算支出完成61万元（其中国有资本经营预算调出资金60万元，国有资本经营预算支出1万元），完成年初预算支出300万元的20.33%，完成调整预算支出201万元的30.35%，较上年下降81%。结转下年资金140万元，用于2025年国有资本经营预算支出。

——收支平衡情况：2024年，我县国有资本经营预算总收入完成201万元，国有资本经营预算总支出完成201万元，实现当年收支平衡。

二、按照《预算法》《监督法》要求专题报告的事项

（一）“三保”支出重点保障情况

2024年全县保民生、保工资、保运转“三保”支出预算安排77056万元，实际执行86056.1万元，完成预算的112.68％，全力保障了全县机关事业单位的工资、奖金、离退休费、公积金、在职附加性支出、公用经费及基本民生等支出。     

（二）“三公”经费使用管理情况

2024年全县“三公”经费支出819.42万元，同比2023年838.45万元下降2.27%（其中：公务接待费171.01万元，同比2023年191.97万元下降10.92%；公务用车运行经费648.41万元，同比2023年646.48万元增加0.30%）。

（三）预备费使用情况

按《预算法》规定，2024年县本级预备费950万元，全年动用219万元，主要用于救灾、物资调拨、防汛、应急抢险等方面。按一般公共预算的结余资金应当用于设置或补充预算稳定调节基金的规定，剩余731万元补充为2025年预算稳定调节基金。

（四）债务情况

1.地方政府债务

2024年年初地方政府债务余额为33871万元，当年新增债券转贷收入6848万元（其中：新增一般债券2210万元，新增专项债券2800万元，再融资债券1838万元），当年偿还债券贷款本金2043万元，截至2024年底地方政府债务余额为40719万元（其中：一般债券余额35919万元，专项债券余额4800万元）。

2024年省州下达我县政府性债务限额为40719万元（其中：一般债务限额35919万元，专项债务限额4800万元），我县政府债务未超规定限额，债务率为18.55％，风险评估档次为绿色，未列入债务风险预警地区，债务风险总体可控。

2.隐性债务。

2024年我县无隐性债务余额，无新增隐性债务。

3.新增债券资金用途。

2024年我县地方政府债券转贷收入6848万元（其中：1838万元用于地方政府一般债券还本支出，2210万元用于农村公路建设、地质灾害防治工程建设、民生工程建设等方面，2800万元用于城市停车建设）。

需要说明的情况：县财政预算执行情况为截止2024年12月31日执行数据，在完成决算审查汇总并与州县财政办理结算后数据可能会有变化，届时向县人大常委会报告。

三、落实县人大预决算审查意见及财政重点工作情况

2024年，县财政严格执行县十五届人大第三次会议有关决议，落实积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，加力提质增效，为全县经济发展和社会大局稳定提供了有力支撑和保障。

（一）聚焦职能职责，全面主动接受人大政协监督指导。

切实强化依法行政意识，坚决执行县人大各项决议决定,自觉接受人大工作监督,积极落实人大资金保障,全力支持县人大依法履职，着力打造“阳光财政、法治财政、廉洁财政”，努力提高财政治理效能。

一是依法报告财政预决算草案及执行情况。严格执行《预算法》《预算法实施条例》等，提前向县人大财经预算委汇报预算草案起草情况，积极参与人大专题调研活动，依法提请县人大及其常委会审议年度预决算草案报告、预算执行情况报告等。

二是认真做好人大建议、政协提案办理。把办理工作作为履行职能、接受监督、改进提升财政服务水平的重要举措，2024年县财政局配合有关部门办理人大建议6件，政协提案2件，办复率、满意率均为100％。

三是全力保障人大工作开展。安排人大业务经费63.93万元，有力保障了县人民代表大会、人大代表视察、调研、执法检查等重点工作顺利开展。

（二）聚焦财源建设，全力发挥财税合力挖潜促收能力。

2024年我们始终把抓好财税增收作为财政工作的重中之重，大力开源节流，积极统筹收支，促进财政平稳运行。

一是依法依规组织财税收入。围绕全年收入任务目标，加大财源培植力度，强化对重点领域、重点行业、重点企业税源监控，定期分析研判收入形势，加强欠税清缴和零散税收征缴，堵塞税收漏洞，做到颗粒归仓。全年一般公共预算收入累计完成32063万元，收入质量持续提升。

二是综合施策争取上级支持。为缓解财政收支压力，强化统筹协调，多渠道筹措资金、增强财力保障。密切关注上级财政资金投向，主动对接，争取更多中央预算内资金、超长期国债、地方政府债券、上级专项资金补助支持。全年共争取上级转移支付补助157817万元。

三是精准精细盘活统筹资金。加强财政资金动态监控，清理盘活结转结余资金，共盘活财政存量资金1784万元。主要用于亟需的民生和重点领域支出，进一步弥补了公共预算财力缺口，持续增强财政保障能力。

（三）聚焦服务供给，持续优化财政支出结构保障能力。

牢牢把握新发展机遇，坚定不移贯彻新发展理念，统筹财政资源，千方百计保障重点支出。

一是促进生态环境提升。牢固树立生态优先、绿色发展理念，全年累计投入15155万元，主要用于保障生态护林、林业草原生态保护恢复、污水处理、土壤污染防治、自然生态保护等方面支出。

二是全力保障救灾工作。及时筹措拨付自然灾害救灾资金4179.48万元，主要用于灾后住房重建，河道、路基等基础设施恢复，灾后农业复产，安全隐患排查消除等方面。  

三是推动科技创新发展。赋能科技创新，将科技创新作为战略性领域予以重点保障，推动产业提升，培育新质生产力，全年投入科技支出2513.03万元，主要用于发展现代农业、设备更新等领域，不断培育更多的科技型人才。

四是助推文旅均衡发展。加强文化旅游产业深度融合，全力支持县域旅游产业高质量发展，全年累计投入文化旅游资金2806.67万元，主要用于支持伍须海景区旅游基础设施建设、“五馆”免费开放、非物质文化遗产保护传承、新时代文明实践中心建设等方面，着力构建更高水平的公共服务体系。

五是支持做好“三农”工作。坚持农业农村优先发展，充分发挥财政职能作用，切实强化投入保障、优化政策供给，统筹推进“三农”领域重点任务。全年农林水累计投入52995万元，主要用于支持农村公益事业建设、美丽乡村建设。

六是深入实施农村人居环境整治提升行动。推进生活污水垃圾治理，强化乡村建设，推进农村厕所革命建设，全年累计投入9747.71万元。

七是全面推进乡村振兴。全面贯彻落实中央一号文件，统筹各类乡村振兴衔接补助资金10536.09万元（其中：中央4018.09 万元；省级5731万元；州级317万元；县级470万元），确保财政支出重心向“三农”领域倾斜。

（四）聚焦民生福祉，不断提升财政民生支出保障能力。

始终把目光聚焦到群众安危冷暖上，把行动落实到群众急难愁盼上，把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，支持民生事业发展，保障民生支出。

一是教育发展质量稳步提升。全年累计投入31315万元，主要用于学前教育幼儿免保教费、学生营养膳食、乡村教师生活补助、特岗教师工资性补助等方面，支持改善办学条件，扩大优质教育资源供给，切实提高教育经费使用绩效，为办好人民满意的教育提供坚实财政保障。全面覆盖全县学前教育、义务教育、高中阶段的经费保障机制，健全“雨露计划”等学生资助体系，教育发展的薄弱环节和关键领域得到重点保障。

二是医疗卫生服务提质增效。全年累计投入10927万元，主要用于公立医院及基层医疗卫生机构综合改革、公共卫生服务、医疗服务与保障能力建设、计划生育服务保障等方面，不断提升医疗保障和公共卫生服务能力，切实提高应对突发重大公共卫生事件能力。

三是社会保障体系更加健全。全年累计投入17902万元，支持落实各项就业补助政策，按时足额支付退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险，确保农村最低生活保障、残疾人“两项”补贴等政策落实到位。足额落实退役士兵优待金、退役安置、退役士兵自主就业一次性经济补助、抚恤等支出。

四是住房保障建设深入推进。全年累计投入960.99万元，主要用于保障性安居工程、危房改造等民生领域，让人民群众“住有所居、居有所安”。

（五）聚焦风险防控，不断增强财政守底线化风险能力。

切实兜牢安全底线，分类施策、疏堵结合，有效化解重点领域风险。

一是加强政府债务管理。严格执行政府债务限额管理的规定，加强政府专项债券项目谋划、储备、申报、建设和债券资金管理使用穿透式监测，不断规范政府举债融资行为。压紧压实化债主体责任，制定防范化解政府隐性债务风险实施方案，落实化债措施，推进债务有序化解。全年完成债务还本付息3259万元，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。 

二是强化预算编制管理。坚持“先有预算、后有支出”的原则，建立九龙财政支出项目库，始终把基层“三保”摆在最优先位置，足额编制三保支出预算，强化三保资金来源保障，全年三保累计支出86056.1万元，未发生三保风险事件。

三是严实精细执行预算。把“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，精打细算、科学合理编制预算，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化，确保实现财政预算收支平衡。

四是加大消化暂付款存量。积极筹措资金，严控增量、消化存量，通过预算调整等多方式，全年清收化解暂付款500万元，压降了暂付款规模，切实防范化解财政运行风险。

（六）聚焦深化改革，持续推进财政科学管理提质增效。

在宏观政策不断释放、财政改革持续深入的大趋势下，精准研判、扎实推进，不断深化改革举措。

一是强化预算绩效管理。积极落实“三全”（全方位、全过程、全覆盖）绩效管理机制，强化事前评估，从项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹集资金合理性等方面进行客观公正评估，全年开展项目事前绩效评估39个，涉及金额6924.30万元。抓好绩效目标管理，按照“谁申请资金、谁编制目标”的原则，对69个一级预算单位所有批复的部门预算资金制定绩效指标、确定绩效指标值。强化绩效监控，对批复的绩效目标进行跟踪问效，实施预算执行进度和目标实现程度“双监控”。重视结果运用，按照“谁设置目标、谁自评”的原则，要求项目实施部门根据设定的绩效目标，逐项评价项目实施效果，综合衡量预算资金产出效益，依据“一项目、一评价、一报告”的要求，组织预算单位对所有财政性资金整体预算支出开展绩效自评。财政部门对社会关注度高、事关民生支出项目进行重点评价，全年进行重点评价45个项目，涉及金额5740.25万元，部门整体支出重点评价11个部门13126.56万元。

二是加强财会监督检查。扎实开展财经纪律重点问题专项整治，坚持问题导向，突出监督重点，深入推进惠农补贴资金和农业保险突出问题整治，配合做好中小学校营养餐、医保基金等专项工作。完善惠民惠农财政补贴资金“一卡通”阳光审批和发放管理操作，加大财会监督力度。对2023年以来的重点采购项目、部门内控管理等领域开展专项监督检查3次，回头看1次，对发现问题及时反馈，并督促整改，进一步规范了财经秩序。

三是不断完善财政直达机制管理。以直达资金监控系统为依托，紧盯资金使用情况，切实掌握资金流向，保证资金使用规范，确保资金专款专用，防止直达资金在单位滞留或挪用，真正实现直达资金直接惠企利民，全县纳入直达资金监管范畴的资金共计20539万元。

四是持续深入推进预决算公开。按照《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》及预决算信息公开工作要求，经县人民代表大会及人大常委会批准后，20日内将预决算批复至各单位，全县79个预算单位（含二级单位）统一在县政府门户网站财政预决算专栏向社会公开预决算信息，除涉密单位外，公开率达100%，提升了财政数据透明度，自觉接受社会各界监督。

五是强化国有企业管理。以“强化功能、突出主业、壮大实力”为方向，聚焦主责主业，强化市场化经营机制，力促国企高质量、可持续发展。持续加强对县属国有企业的日常监管，按照内控检查和审计标准对9家县属国有企业2023年经营管理、财务负债、资产管理等情况开展专项检查，并对检查发现问题以清单形式反馈督促，明确企业限期完成整改销号。

各位代表，过去一年，九龙财政和各部门勠力同心、攻坚克难，锐意进取，虽取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到，在推动财政工作提质增效上还有短板和不足。主要有：一是现代产业发展基础薄弱，缺乏优质产业体系支撑，财源结构单一。土地出让金、国有资产收益等地方非税收入逐渐减少，县级财政收入增长乏力。二是县级可用财力严重不足，教育、医疗、社保等民生支出刚性增长；基础设施建设、保安全、守底线资金需求大、财政负担重，财政收支矛盾依然突出。三是过紧日子要求落实不够，预算执行、财政监督、绩效管理作用效力不明显，资金支出绩效不高的问题依然突出。四是传统政府投入大和社会资本引导少的矛盾依然突出，还本付息压力大。五是国企改革推进缓慢，县属国有企业管理不规范，主责主业不突出、产业布局不优化、协同合作不紧密，现代国企人才缺乏，企业核心竞争力不够，盈利能力较弱，发展后劲不足。 

2025年预算预算（草案）

2025年，财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神和中央经济工作会议精神，按照县委十三届六次全会安排部署，坚持稳中求进、以进促稳，完整准确全面贯彻新发展理念，进一步全面深化改革，大力推进大财政体系建设，优化财政支出结构，提高资金使用效益。坚持系统观念，加强财政资源统筹，兜牢兜实“三保”底线，合理安排支出规模，提高资金使用质效，集中财力办大事，有效防范化解重点领域风险，为奋力谱写中国式现代化九龙新篇章贡献财政力量。

一、2025年预算安排（草案）

预算编制本着“收入体现科学合理、积极稳妥、以收定支，与经济社会发展水平总体适应”，“支出体现量入为出、有保有压、统筹兼顾、绩效优先，严格落实政府‘过紧日子’要求”的原则，紧紧围绕促进财政收支提质增量这个中心，按“四本预算”工作要求，将2025年全县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算（此项由州级统筹，故我县报告内无此项内容）拟安排如下。

（一）一般公共预算

2025年，全年预计一般公共预算收入总计113879万。其中：1.地方一般公共预算收入32000 万元（税收收入21000万元、非税收入11000万元） 。2.预计上级提前告知数50937万元。3.生态功能区转移支付资金7901万元。4.基层组织活动和公共服务运行经费650万元。5.原“三区三州”脱贫地区补助1443万元。6.上年结转资金20948万元。

按照《预算法》《预算法实施条例》相应安排一般公共预算支出113879万元。其中：1.工资福利支出（如：基本工资、津补贴、目标奖、绩效工资等）60477.34万元，占预算数的53.11％。2.商品服务支出（如：办公费、水电费、邮电费、差旅费、公车运行维护费、工会经费等）5674.3万元，占预算数的4.98％。3.其他对个人和家庭补助（如：体检费、遗属困难生活补助、村组干部工资、三老干部生活补助、援藏干部经费等）3157.24万元，占预算数的2.77％。4.项目支出（民生、必保、生态资金、保留类项目）44570.12万元，占预算数的占39.14％。

一般公共预算实现收支平衡。

（二）政府性基金预算

2025年，全年预计政府性基金预算收入总计1757万元。其中：1.地方政府性基金预算收入100 万元（全部为国有土地出让权使用收入）。2.预计上年结转资金1657万元。

按照《预算法》《预算法实施条例》相应安排政府性基金预算支出1757万元。

政府性基金预算实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2025年，全年预计国有资本经营预算收入总计140万元（上年结转资金）。

按照《预算法》《预算法实施条例》相应安排国有资本经营预算支出140万元。

国有资本经营预算实现收支平衡。

二、2025年财政重点工作

围绕上述指导思想和预算安排，我们将深入推进财政各项改革任务，全面实现2025年财政收支计划，将重点做好以下几项工作：

（一）坚持以抓财源、调结构挖掘增收潜力，奋力实现综合实力显著提高。

一是加大收入组织力度，夯实财力基础。围绕人代会确定的预算收入目标，加强分析研判，跟踪分析重点行业、重点税源和重大项目推进情况，推进综合治税，挖掘增收潜力，全面落实减税降费政策，依法依规组织收入，坚持应收尽收。

二是围绕优化营商环境，落实助企纾困措施。积极推行惠企政策，服务市场主体，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，涵养税源、财源，持续优化财政收入结构。

三是加强财政资源统筹，拓展财力来源。全力推进国有资产、资源、资本和资金“四资”盘活利用，积极探索国有资产清查盘活利用新路径。

四是用好用活增量政策，更好发挥对投资的拉动作用。积极对接“实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加强超常规逆周期调节”等一揽子增量政策，强化分析研判，争取政策支持，做好在建项目后续融资管理工作。同时把加快项目建设作为增加财政收入的重要手段，促进在建项目尽快落地见效，以支促收，增加财政收入规模，减轻地方总体债务负担。

五是强化支出预算管理，坚决落实“过紧日子”要求。硬化预算执行刚性约束，压缩一般性支出，厉行节约、精打细算，勤俭办事，集中财力优先保障县委重大决策部署。

（二）坚持以争资金、强谋划持续精准发力，奋力实现发展后劲更加充盈。

一是全面掌握政策动向。认真分析研究财政金融一揽子增量政策、资金扶持方向和金融投资领域，统筹谋划，不断加大向上对接力度，提高项目资金申报的有效性和精准性，争取上级补助收入“只增不减”。

二是加强统筹与协作。掌握行业信息和分配方式，强化部门协作，发挥整体优势，做深做细项目申报的前期工作，特别是增发国债和专项债券项目资金，切实保障全县各项事业高质量发展。

（三）坚持以增福祉、惠民生激发发展活力，奋力实现社会大局和谐稳定。

一是持续加大民生领域投入。进一步优化财政支出结构，将财政资金重点向教育、卫生健康、社会保障、农林水等领域倾斜。加大教育投入，提高义务教育经费保障水平，完善医疗卫生保障制度，推动医疗保障服务能力建设，着力减轻人民群众看病就医负担，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业等，确保民生支出占比稳定在65%以上。

二是为全面推动乡村振兴战略提供坚实保障。加大美丽宜居乡村建设，支持农业农村优先发展，兜牢耕地、粮食安全底线，积极落实各项惠农补贴政策，切实改善农村生产生活环境。

三是落实社会保障各项政策。足额保障机关事业单位养老保险及城乡居民养老保险，强化特殊群体保障和救助，支持做好优抚对象补助、残疾人和民政事业等方面的保障工作，足额落实城乡居民医疗保险、基本药物零差率补助、退役军人事务等配套资金，加快补齐民生领域短板，不断提升人民群众生活品质。

（四）坚持以抓绩效、强应用建立长效机制，奋力实现财政资金提质增效。

一是推进部门预算绩效管理应用。牢固树立预算绩效管理理念，切实履行全面实施预算绩效管理主体责任，严格按照“任务清单”内容，逐步推进和建立健全绩效管理制度和评价指标体系，建立上下协调、部门联动、层层抓落实的工作责任制，逐步提高各单位预算绩效管理意识，增强预算绩效管理人员的业务水平，促进绩效评价管理规范化和指标科学化。

二是严格执行部门预算绩效管理考核。进一步扎实推动绩效评价结果考核，严格按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，将绩效评价管理责任分解落实到具体预算单位、明确到具体责任人，建立健全监督整改问责机制，厘清绩效追责体系，逐步实现资金管理从传统的重投入轻绩效向投入绩效并重转变。

（五）坚持以防风险、守底线保持政治定力，奋力实现财政风险防范化解。

一是严格落实既定化债举措。加大债务化解力度，强化地方政府债务限额管理和预算管理，坚持“开前门、堵后门、化存量、控增量”的思路，争取置换债券额度，以时间换空间，切实缓解财政支出压力，有效防范化解地方债务风险，做到不在法定限额外违法违规或变相举债。

二是强化财政监督和预算执行。始终把资金使用贯穿于财政监督与预算执行全过程，重点且有序将监督检查范围延伸到会计核算、预算资金绩效、国有资产管理、内控制度建设等各方面，切实提升财政监督质效。树牢底线思维，坚持两个“优先”，库款资金优先保障“三保”支出，有效提升“三保”风险防范处置能力。

（六）坚持以深改革、增活力提升内生动力，奋力实现各项改革蹄疾步稳。

一是推进预算管理改革。不断总结“零基预算”改革实行以来的经验成效，以预算管理一体化系统为载体，持续提升基础信息的覆盖面和精准度，实现预算编制数据的共享共用，提高预算部门支出预期和资金使用绩效评估，不断优化支出项目排序和保障重点，全面提高财政资源配置水平。

二是构建现代国资体系。深入实施国有企业改革深化提升行动，探索县属国有企业和国有资源整合，聚焦主业实业，增强企业核心功能，通过资产重组、股权置换等多种方式，推动优质资产向优势业务集中，提高企业市场竞争力。规范国有企业决策程序，加强企业内控管理，构建集中统一、分类监管、授权明确、权责一致的国有资产监管体系。

各位代表，做好2025年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督和指导支持下，积极发挥财政职能作用，务实笃行，奋力完成全年目标任务，在九龙县高质量发展中展现财政担当。